Виды источников финансирования бизнеса

Когда предприниматели говорят о финансировании, обычно речь идет о том, как привлечь как можно больше денег на самых выгодных условиях. Но роль корпоративных финансов гораздо шире и глубже. На самом деле, если это ваша отправная точка, вы, вероятно, добьетесь меньшего успеха. Как и во многих дисциплинах, вам необходимо понять и освоить основные принципы, чтобы максимально эффективно справляться с ними в различных ситуациях. Именно поэтому в этой статье мы возвращаемся к этим принципам, основам корпоративных финансов, которые должен знать каждый предприниматель. Даже если вы работаете с советником, потому что с этими знаниями вы можете как минимум следить за своим советником и, может быть, даже задавать критические вопросы, что только хорошо. Более того, финансисты ведут дела с предпринимателем, а не с консультантом! Справочная информация о бизнесе всегда обязательна перед запуском.

Что такое финансирование?

Проще говоря: правая сторона вашего баланса. Другими словами, все средства, на которые вы можете купить, разработать, подготовить, произвести или доставить за счет того, что вы оставили на своем балансе. Эти ресурсы могут состоять из капитала и долга.

Беспристрастность

Собственный капитал состоит из того, что вы, ваши соучредители и ваши акционеры) внесли в вашу компанию, плюс чистая прибыль после налогообложения за вычетом распределения прибыли между владельцами, соответственно. акционеры. Этот вклад может осуществляться различными способами, где сам способ представляет собой «актив» в левой части баланса и его эквивалент в виде «средства финансирования» в правой части баланса:

Денежный вклад (депозит): ликвидные активы.

Вклад в имущество (например, помещения, машины, инвентарь): материальные основные средства.

Вклад в финансовые активы (например, кредиты или доли в компаниях): финансовые основные средства.

Вклад в нематериальную собственность (например, деловую репутацию или интеллектуальную собственность): нематериальные активы.

Вклад в «товары» (например, дебиторская задолженность, запасы, незавершенное производство): текущие активы.

Долг

Долг состоит из долгов и обязательств, которые ваша компания взяла на себя, чтобы купить, разработать, подготовить, произвести или поставить за счет того, что осталось на вашем балансе.

Заемный капитал выступает во многих формах как средство финансирования:

Резервы: они указаны отдельно в балансе над заемным капиталом, но на самом деле это долги, но долги, которые вы зарегистрировали сами для обеспечения безопасности, потому что вы ожидаете определенных затрат, которых еще нет.

Долгосрочные кредиты: срок > 1 года.

Краткосрочные кредиты: срок < 1 года, сюда также входят обязательства по погашению долгосрочных кредитов на ближайший финансовый год. Таким образом, долгосрочные кредиты становятся короткими для этой части.

Текущий счет: может быть перерасход в банке или другом финансисте.

Кредиторы: оставляйте счета открытыми, которые вы должны оплатить.

Суммы, подлежащие оплате: суммы, которые, несомненно, вам еще предстоит заплатить, но счета за которые (еще) не были получены, например, налог на заработную плату или НДС, подлежащие уплате.

Суммы, полученные авансом: например, предоплата от клиентов по заказам, которые вам еще нужно доставить, так что на самом деле это задолженность по доставке, но вы используете эти авансовые платежи для финансирования вещей, которые находятся в левой части вашего баланса, например покупка, необходимая для этого заказа.